ERP项目是指公司借助于计算机技术，运用企业资源计划（Enterprise Resource Plan，简称ERP）的理论和应用软件，优化公司业务流程，实现现代化管理的全过程。客观存在的实施ERP系统失败的案例，促使企业的经营者特别关注如下问题：如何保证成功地实施ERP系统？
针对该问题，现代管理理论专家、学者，ERP软件的供应商及管理咨询公司都对ERP项目做了全过程的研究；收集、分析ERP项目的影响因素，制定出方法论指导ERP项目各个阶段的具体活动；将ERP项目的综合影响因素，纳入ERP项目管理的控制之中，提高ERP系统实施的成功率。
方法论服务于ERP项目的相关机构和人员。它侧重于从技术和理论的角度，帮助相关人员提高实施ERP的技能。机构涉及客户、ERP软件供应商、管理咨询公司、系统集成商、硬件及网络设备供应商等。人员包括客户的项目小组成员、项目经理、ERP软件顾问、管理顾问、计算机系统技术人员和顾问等。但是，方法论不能保证相关人员尽职尽责，不能有效地防止可能的人为失误。能否针对ERP项目，引入监督机制，从体系的角度，为ERP项目的成功提供保证呢？本章我们将详细介绍ERP项目实施中的监理机制。
一、 ERP项目的监督
1、监督体系 建立项目监理制度是国际上确保工程项目质量和进度的一种通行惯例，广为应用。尽管ERP管理系统工程不同于土建工程，但引入监理的目的与作用是一致的，没有本质上的区别。近来我国许多不同类型的工程项目都实行了项目监理制。事实上，监理的概念早已被广泛地应用于人类社会和经济活动的方方面面。 监督广泛地存在于现实生活。在经济领域，存在着三个著名的监督体系：ISO9000质量认证体系、财务审计制度和建筑行业的监理制度。对比分析，三种不同类型的监督具备表2.1所述的特点。
2、ERP项目的性质 从多年的ERP项目的实施实践中，大家已经充分认识到ERP系统不单纯是一套计算机系统，更是一个企业管理系统。ERP项目的重点在于运用计算机技术手段，重构企业经营模式，提高企业的竞争力。除此以外，ERP项目还具备如下特性：
1、投资性：在影响ERP项目实施成功的关键要素中，“投资充分”名列其中。国内ERP项目的总投资，少则两、三百万元，多则高达几千万元人民币，并且从财务的角度，ERP项目的费用在预算中作为专项单列。
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特性 |
ISO9000 |
财务审计 |
建筑监理 |
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强制性 |
非强制， 自愿申请认证 |
法律强制 |
管理制度强制执行 |
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体系 标准 方法 |
·质量保证标准
·质量管理的要素
·实施方法：支持性技术标准 |
·中国注册会计师执业规则，包括：一般准则、工作准则和报告准则 |
·政府颁布的与建筑监理有关的法规、规章和规范，如“建设监理试行规定” |
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实施
主体 |
·社会公认的独立认证机构，如：英国劳氏船级社等。 |
·政府审计机关
·内部审计部门
·会计事务所 |
·政府监理机构
·独立的监理公司 |
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作用 |
·咨询服务：指导建立符合ISO9000标准的体系
·认证：现场评估，发放证书
·监督：周期性现场审核 |
·经济监督
·经济评价
·鉴证：出具书面证明 |
·政府监理：项目审批、对监理公司的监督管理
·监理公司：对建设项目的设计、施工过程进行实时监督，发现问题，督促及时予以解决
。重点在于预防问题的发生 |
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结论的约束力 |
·为社会所接受
·对产品质量提供间接证明 |
·为社会所接受
·承担直接担保责任 |
·对业主和政府监理机构负责 ·承担直接担保责任 |
表2.1 不同类型监督体系的对比
2、复杂性：ERP项目的复杂性表现在三方面：涉及范围广、知识综合性强、全员参与。ERP项目除了涵盖企业的各个职能部门外，甚至将供应商、客户、运输商、分销中心纳入到系统中。组织实施ERP系统，需综合运用计算机知识、项目管理、系统工程论、管理理论、ERP软件知识、行业经验和实施方法论。同时，成功的ERP项目还表现在全员的参与，从现场的操作工人、职能部门的专业人员、部门经理直至高级经理。
3、风险性：ERP项目的风险主要有以下几方面。
1）缺乏规划或规划不合理；
2）项目预准备不充分，表现为硬件选型及ERP软件选择错误、咨询合作伙伴力量不足；
3）实施过程控制不严格，阶段成果未达标；
4）设计的流程缺乏有效的控制环节；
5）实施效果未做评估或评估不合理；
6）系统安全设计不完善，留有系统被非法入侵的隐患； 7）灾难防范措施不当或不完整，容易造成系统崩溃。
3、ERP项目的监督的特点
由于ERP项目具备投资性、复杂性和风险性等特性，实施对ERP项目的监督，着眼点不同，所选择适用的方法也不同。从投资监控的角度，审计的概念和方法比较恰当。而从项目控制和风险管理的角度，监理的方法较适用。综合对照审计和监理，ERP项目的监督的特点总结如下：
1、强制性：对ERP项目的监督，往往由公司内部高层决策者提出，不具备法律强制性体系、标准和方法：目前，还没有形成公认的标准或准则，用于指导对ERP项目的监督。有些公司，采用项目审计的标准、程序和方法执行监督。这也是建立、完善ERP项目监督，需要进一步分析和研究的领域。
2、实施主体：公司内部的审计部门或外部独立的咨询公。
3、作用：对ERP项目的全过程，包括项目规划、项目预准备、实施过程和系统运行，实施全面的监督，并及时作出评价。发现已经发生或潜在的问题，督促及时予以解决。重点在于预防问题的发生。
4、结论的约束力：对ERP项目的监督，需求来源于公司内部。因此，结论仅服务于公司，对第三方具有参考作用。监督人员对委托人负责，具有间接担保的作用。
二、 ERP工程实施监理的必要性
我国企业实施ERP成功率不太高，是由多种原因造成的，其中缺乏认真负责的高水平的监理是重要原因。为了提高ERP应用水平，企业有必要在ERP应用过程中建立项目监理制度，用这种社会化、科学化和专业化的管理确保ERP项目按质、按期完成。
监理的理论和方法已经在很多工程领域广泛采用，应用最突出的领域就是建筑行业，其成功模式可以被我们所借鉴。监理是保证工程项目质量的重要方法，监理工程的执行人是独立于工程项目甲乙双方的第三方。通过和甲方缔结合同，对工程项目实施进度和质量等进行实时的监测与控制，及时处理工程中出现的问题，促进工程高效健康合理地进行。 建设工程实施监理这在国内外已成为进行科学管理，确保建设工程顺利完成的例行制度。实施ERP工程的企业自1993年以来在国内不断多起来，为提高MRPⅡ实施成功的概率，对ERP实施工程进行监理也应该提上议事日程。实施监理工程的必要性主要来源于以下几个方面：
1、ERP的实施对绝大多数企业而言往往都是首次遭遇，严重缺乏经验 管理信息系统对大多数企业来讲并不陌生，但以MRPⅡ为核心的MIS则就不然了。由于ERP在国内还只有少数企业在应用，再者ERP本身严密的科学性、高度的集成性和实施的复杂性，往往使企业在实施过程中始终会感到心里不踏实，出现问题不知采取何种对策，更谈不上对可能出现的问题预先制定防范措施。
2、ERP软件供应商提供的实施服务只是ERP实施工程的一部分 应该说大多数ERP软件供应商（或者合作伙伴）所提供的实施服务是负责的。像1996年春夏之交，AVALON（北京）办事处事件，那样对ERP客户极端不负责任的事件到底是少数。但是，由于软件实施顾问工作背景不同，水平参差不齐，以及实施顾问工作重点等原因，相当一部分与ERP实施成功相关、企业又十分需要的工作，而实施顾问或者没有能力去做或者没有精力去做，这就导致应用企业需承担较大的风险。
3、企业实施ERP从总体上看成功率并不算高 ERP/MRPⅡ进入中国已有15年左右的历史，前10年ERP/MRPⅡ软件公司如散兵游勇，星星点点，不成气候，由于政策大环境及企业制度的约束，ERP/MRPⅡ实施成功率相当低。近5年来，由于推进了社会主义市场经济的建设，改革开放不断深入，企业赖以存在的经济环境以及企业内部的各项制度逐渐向国际惯例靠拢，给ERP/MRPⅡ的实施提供了有利条件，实施成功率在不断上升，但从总体上看成功率还不算高。出现这种结果，缺少科学的、专业的、贯穿全过程的工程监理是一个至关重要的因素。
4、 监理能够协调和保障甲方和乙方的成功合作 ERP（企业资源计划）作为CIMS的重要组件，其功能与效益引起了企业界与信息产业界的广泛关注。从CIMS应用示范企业的应用情况来看，ERP系统实施上存在很多问题亟待解决。其中最突出的是投资方（企业）、开发商与技术依托单位之间就实施中的问题存在争议。在很多场合中，用户需求连自己也说不清楚。所以不得不完全依靠技术依托单位和软件开发企业。而软件开发企业同技术依托单位可能从自身角度出发选用技术先进、功能完备的系统。然而系统的应用性和现行结构的容纳性问题没有得到充分的考虑。
为了解决这些问题，使ERP系统真正成为企业管理的利器，实施ERP项目的协调和保障工作是项目成败的关键，也是我国企业所欠缺的。甲方企业保障往往会与开发商、技术依托单位产生不合适的位置矛盾；而开发商和技术依托单位的保障又不能得到甲方的完全信任，这里无疑存在一个类似于“监理”的问题。所以考虑应当采用由甲方授权的第三方来“监理”实施。 另外，从企业的内部运作来看，因为企业实施ERP系统实际上是一个管理工程，由于企业缺乏大型管理系统的实施经验，可能会导致过程失控；由于ERP系统涉及到企业的各个管理部门，可能会在实施过程中产生一些问题和阻力，这就需要进行协调；由于完整实施ERP系统需要较长的实施周期和较多的资源投入，这就需要进行周密的计划和控制。因此，企业在实施ERP系统时，必须重视项目的实施监理。 鉴于以上原因，实行“监理”制对于ERP工程是必要的，因为监理人可以根据合同来协调甲方和乙方出现的问题。帮助甲方来执行合同。但是这里的“监理”还带着很强的咨询功能。既有对软硬件技术的咨询，又有对企业管理基础提高及BPR等问题的咨询。它可以监督这些必要的工作是否完成及是否合格，这样对CIMS企业ERP工程健康发展提供了组织上的保证。也保证了以市场行为的办法来实现甲方和乙方的市场形式下的合作。归根到底是将项目管理方法和市场机制引入到ERP项目实施过程中。
三、 ERP工程实施监理的主要内容和范围
1、从宏观上分析ERP监理的内容和范围
ERP工程实施监理的目的是通过运用监理人员的知识和经验，以及合理的技能，为业主提供与监理人员身份相适应的咨询意见，帮助业主实现项目合同预定的目标，确保ERP的实施成功。鉴于以上情况，凡是会影响实施成功的因素要尽量涵盖在内。从这一点出发，ERP工程实施监理至少要包括应用企业ERP总体设计，企业的业务流程重组（BPR）、ERP软件选型，ERP工程实施等主要内容和范围。下面将详细说明： 1、协助业主开展ERP总体设计（设计要求及规范可参考国家863/CIMS初步设计报告） 企业推行ERP是一项重大决策，因而要按科学的程序、严肃的态度对待这项工作，要对企业生产经营特点、企业需求、管理瓶颈、总体结构、功能配置、信息流程、技术路线、关键技术、时间进度及效益与风险等进行科学的分析，以确保决策的正确。 2、协助业主开展BPR（业务流程重组） 我国企业，特别是国有企业近几年来虽然进行了改革、改组、改制，但是由于不少企业计划经济的思维根深蒂固，在不少方面与市场经济的要求，与ERP实施仍然存在相抵触的地方，从本质上讲，这也是国企不断走下坡路的原因之所在。这就要求企业按照经营思想重组、经营业务重组、经营组织重组的顺序和思路，对照ERP的要求，结合自身的具体特点进行优化。采用一些科学的管理方法，整理和建立必要的管理参数，优化和设立合理的管理业务流程，建立和健全适应IT的经营组织结构，为实施ERP做好必要的准备。 3、协助业主进行ERP应用软件的选型工作 现在，在大陆市场角逐的国内外ERP软件有40余家，牌子打响的已有10余家。不同的ERP软件有各自的特点，有各自的市场，很难说某种软件是最好的，某种软件是最差的。ERP选型实际上是针对某个特定企业，在分析其生产经营特点、管理瓶颈、管理基础、支付能力等诸多因素的基础上进行的一种采用多目标、多层次模糊数学的最优化决策。进行这一项决策需要大量的信息、丰富的经验和科学的方法，由首次接触ERP的企业独立去完成，无疑存在着极大的风险性。ERP工程实施监理的介入可以在很大程度上减少这种风险性。 4、协助业主开展ERP实施全过程的监理 ERP实施过程包含了多个阶段，涉及到经营管理的各个部门的各方面人员，这些都在监理的范围之内。 ERP工程实施监理包括以下8个阶段：培训阶段、基础数据准备阶段、管理功能实验室测试阶段、对测试不适应部分的二次开发阶段、试运行阶段、修改管理业务流程阶段、正式运行阶段和发现问题阶段。涉及到的部门和人员包括：市场营销部门、采购供应部门、生产管理部门、财务会计部门、技术管理部门，以及设备、人事、工装及能源等管理部门。 ERP工程实施监理工作要对企业主要领导负责，因此其监理对象包括内部和外部两大类。企业内部包括：各实施业务部门的领导和各实施业务部门参与ERP工程实施的业务骨干。企业外部包括：ERP软件供应公司、ERP软件实施顾问。
2、从微观上分析ERP监理的内容和范围
ERP项目的实施监理，主要是指在整个项目实施过程中（包括开始前的准备阶段和完成后的评估阶段）对项目实施所涉及到的各种资源和所达到的目标进行监督控制。[本文共有 2 页，当前是第 1 页] <<上一页 下一页>>
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